Банкротство физических лиц в Воронеже — спишем долги законно

24 марта подписан закон о порядке распределения средств от продажи единственного ипотечного жилья должника.

Основные положения:

- Расходы на сохранность и продажу жилья погашаются вне очереди.
- 80% денег идут на погашение долга перед банком.
- 10% направляются кредиторам второй и третьей очереди.
- Оставшиеся 10% передаются должнику для покупки или аренды нового жилья.

Если сумма позволяет приобрести жилье выше минимального стандарта, суд может уменьшить ее до разумной потребности должника и семьи.

Закон защищает право на жилье и основан на постановлении Конституционного суда РФ.

Льготный кредит с процентной ставкой ниже ⅔ ключевой ставки Центробанка может рассматриваться как материальная выгода, облагаемая НДФЛ по ставке 35%, если заемщик получил его от работодателя или взаимозависимого лица. Взаимозависимые лица включают супругов, родителей, детей, братьев, сестер, опекунов и их подопечных.

Налог не взимается, если:

- Кредит получен в банке, где заемщик не работает.
- Кредит выдан до 31 декабря 2024 года на покупку или строительство жилья при наличии права на имущественный вычет.

Суды признают недействительными кредитные договоры, заключенные мошенниками, и аннулируют обязательства по ним.

В Москве состоялось совещание судей, где Верховный суд РФ разъяснил ключевые правовые позиции. Председатель Верховного суда Игорь Краснов подчеркнул важность человекоцентричности правосудия.

Особое внимание уделили защите граждан от дистанционного мошенничества. Кредитные договоры, оформленные без согласия человека, признаются ничтожными. Заемщик может отказаться от кредита в период охлаждения (4 часа для сумм до 200 тысяч рублей, 48 часов для больших сумм).

Судам предписано проверять добросовестность банков при рассмотрении жалоб.

Долги россиян перед банками составляют 37,8 трлн рублей. На этом фоне активно предлагают услуги по списанию долгов через банкротство. Однако, за обещаниями «списать все за копейки» часто скрываются обманные схемы.

Недобросовестные юристы могут рекомендовать вывести имущество на третьих лиц, чтобы сохранить активы. Однако на практике это редко помогает вернуть имущество, даже если сделки не оспорены. Процедура банкротства может длиться годами и сопровождаться значительными расходами (госпошлина, публикации, услуги управляющего и юристов).

Юрист также отметил риски потери ипотечного жилья и оспаривания сделок за последние три года. Должников могут вводить в дополнительные траты, требуя регулярные платежи за подготовку документов и затягивая подачу заявления в суд.

Совместно нажитое имущество супругов подлежит продаже в рамках дела о банкротстве, поэтому второй супруг получает только половину вырученной суммы.

Новые возможности упрощенного получения налоговых вычетов в России.
Инвестиционные вычеты
С 21 мая 2021 года можно получить упрощенный вычет по доходам от ИИС и внесенным на него средствам.
Имущественные вычеты
С момента вступления изменений в силу действует упрощенная схема вычетов за покупку недвижимости и проценты по ипотеке. Подтверждение — электронные уведомления от банков и других участников сделок.
Социальные вычеты
С 1 января 2024 года упрощен порядок получения вычетов за:
* оплату образования,
* медицинские услуги,
* занятия спортом,
* ДМС,
* взносы в НПФ и личное страхование.
Вычеты на долгосрочные накопления
С 1 января 2025 года появятся упрощенные вычеты за:
* выплаты по договорам НПО,
* взносы на долгосрочные сбережения.
Как получить вычеты
Процедура полностью онлайн через личный кабинет налогоплательщика. Налоговый орган формирует заявление, которое пользователь подтверждает. Проверка занимает до месяца.
Что нужно для подачи заявления
* Действующая регистрация в личном кабинете.
* Информация передается автоматически.
* В отдельных случаях требуется лицензия учреждения (образование, медицина, спорт, страхование).
Особенности
Можно подать заявление сразу на несколько вычетов (например, покупка квартиры, образование, ипотека). Каждый вычет имеет свои лимиты.

Банк может списать долг, если должник:
- признан банкротом по решению суда;
- судебные приставы не могут больше требовать долг;
- прошло три года с момента, когда банк мог подать в суд;
- участвует в государственной программе прощения долгов (например, для участников СВО).
Разница между списанием и прощением долга
Списание долга — это когда банк делает запись, что долг есть, но пока его не будут требовать. Если у должника появится имущество или деньги, банк снова может начать требовать долг.
Прощение долга — это полное освобождение от долга. При этом нельзя требовать проценты или штрафы. Прощение долга возможно только после признания банкротства или участия в государственной программе. Такая запись в кредитной истории считается нейтральной. Но если человек признан банкротом, он должен сообщать кредиторам о своем статусе в течение пяти лет.
Как банк списывает безнадежные долги
Банк проверяет состояние долгов, переводит их в категорию проблемных и ужесточает меры взыскания. Перед списанием банк старается связаться с должником, включая судебные и исполнительные действия. Если судебные приставы не могут взыскать долг, они отправляют банку документ о невозможности взыскания, после чего банк может списать долг.
Особенности прощения долга
Чтобы списать долг, нужно оформить соглашение или уведомление. Для этого нужны подтверждающие документы: судебное решение о банкротстве, постановление судебных приставов, исполнительный лист или контракт на СВО. Заемщик должен подготовить эти документы заранее.

О том, какие подарки облагаются налогом на доходы физических лиц.
Когда вам дарят подарок, важно знать, нужно ли платить за него налог. Это зависит от того, кто, кому и что дарит. Например, если друзья дарят вам дорогой сервиз или деньги на день рождения, то налог платить не нужно.

Но есть подарки, за которые налог платить нужно. К ним относятся:
- Недвижимость (квартиры, дома)
- Транспортные средства (машины, мотоциклы)
- Акции (кусочки компаний)
- Цифровые финансовые активы (например, криптовалюты)

Если вам дарят недвижимость или транспорт, налог считается от их рыночной стоимости или, в случае недвижимости, от кадастровой стоимости. Ставка налога на доходы физических лиц (НДФЛ) обычно стандартная.

Важно помнить: если подарок получен от членов семьи или близких родственников, перечисленных в Семейном кодексе, налог платить не нужно. Это значит, что подарки от родителей, братьев, сестер, бабушек и дедушек налогом не облагаются.

Кроме того, близким родственникам положена скидка 50% при оформлении сделки у нотариуса. С января текущего года это обязательно.

О сдаче в аренду недвижимости и движимого имущества и соблюдении закона.

Если физическое лицо арендует недвижимость (машино-место, кладовку) или движимое имущество (велосипед, автомобиль), доход облагается НДФЛ. Ставка налога: 13% до 2,4 млн рублей, 15%, 18%, 20% или 22% — при превышении. Например, при сдаче велосипеда за 1000 рублей в месяц, годовой налог составит 1560 рублей.

Если арендатор — физическое лицо, арендодатель должен подать декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля и уплатить налог до 15 июля. Если арендатор — организация или ИП, они удерживают НДФЛ и перечисляют его в бюджет, арендодателю ничего делать не нужно.

Неуплата налога влечет пени и штрафы (не менее 20% от неуплаченной суммы), а при крупных нарушениях возможна административная или уголовная ответственность.

ФНС отслеживает доходы от аренды, включая информацию из Росреестра и банков, поэтому скрывать доходы не рекомендуется.

Самозанятым нужно уплатить налоги и страховые взносы: НДС, НДФЛ и налог на профессиональный доход. Важно соблюдать график их уплаты.

Самозанятым нужно заплатить налог за сентябрь до 28 октября, а ИП на патентной системе — треть суммы за патент, если он выдан на срок от шести месяцев. Начало октября ограничено обязательствами по НДФЛ у работодателей, а все остальные важные даты и суммы собираются в конце месяца, что превращает финальную неделю октября в «налоговый марафон».

Октябрь начинается с НДФЛ: работодатели до 3 октября должны направить уведомление об исчисленном налоге, а до 5 октября — перечислить удержанные суммы. Новая схема разделяет сроки на середину и начало следующего месяца для равномерного налогового потока.

Компании до 27 октября сдают декларацию по НДС за третий квартал и декларацию по налогу на прибыль за девять месяцев, а также форму 6-НДФЛ и расчет по страховым взносам. 28 октября наступает срок уплаты НДС и других платежей через единый налоговый счет.

Россияне со средней заработной платой могут накопить порядка 2,5 млн рублей к 15-летию ребенка при участии в программе долгосрочных сбережений.
Допустим, в семье мужчина получает среднюю зарплату по стране — около 89 тыс. рублей, а женщина чуть меньше — порядка 75 тыс. рублей. Для максимального эффекта семья решает оформить договор ПДС именно на женщину, поскольку размер господдержки зависит от ежемесячного дохода вкладчика. Тут поясняем — в ПДС вкладчиком может быть любой взрослый, а участником будет тот, на кого открыт счет. В нашем случае вкладчиком будет мама, а участником, допустим, дочка. Благодаря такому решению семейные вложения будут софинансироваться государством по формуле один к одному, и детский капитал будет расти быстрее.
При первоначальных инвестициях в размере 50 тыс. рублей и ежемесячных взносах по 3 тыс. рублей на ПДС-счет ребёнка, к 15-летнему сроку с учётом доходности 10% годовых сумма накоплений может составить порядка 2,5 млн рублей. Расчёты произведены исходя из консервативной средней доходности (например, в 2024 году средний инвестиционный доход по ПДС-счетам достигал 22%). Рассчитать потенциальную сумму накоплений можно с помощью специального пенсионного калькулятора. Капитал в размере 2,5 млн рублей представляет собой хороший стартовый капитал для совершеннолетия: эти средства можно использовать для оплаты образования или первого взноса по ипотеке.
В качестве международного примера приведем американскую программу накопительных счетов 529, действующую с 1997 года. Программа позволяет родителям и другим членам семьи открывать безналоговые счета на имя ребёнка с целью накопления средств на образование. Минимальный вступительный взнос определяется правилами штата и начинается от $25, регулярные отчисления часто осуществляются в автоматическом режиме в диапазоне от $15 до $25 в месяц. На сегодняшний день в США открыто почти 17 млн счетов 529, суммарный объем активов которых превышает $500 млрд.

Президент Владимир Путин подписал закон, который устанавливает льготы при дарении недвижимости близким родственникам. При оформлении такого вида сделок теперь предусмотрена скидка 50% на уплату госпошлины на нотариальное оформление договора. Документ опубликовали на сайте правовых актов.

Изменения внесены в ст. 333.36 и ст. 333.38 налогового кодекса. При нотариальном удостоверении договоров дарения недвижимости на скидку могут рассчитывать:

супруги;
родители и дети;
усыновители и усыновленные;
дедушки, бабушки и внуки;
полнородные (имеющие общих отца или мать) и неполнородные братья и сестры.

Президент России Владимир Путин подписал закон, согласно которому массовое внедрение цифрового рубля в стране начнется 1 сентября следующего года.

Если нечем выплачивать долги банкам и МФО и нет средств на судебное банкротство, можно воспользоваться внесудебной процедурой. Этот бесплатный и быстрый способ позволяет списать долги на сумму от 25 тысяч до 1 миллиона рублей, исключая штрафы и пени. Исключение составляют алименты, компенсации за ущерб и моральный вред.
Условия:
1. Долг не может быть взыскан принудительно.
2. Нет имущества для погашения задолженности.
3. Единственный доход — пенсия или соцпособие.
4. Долг подтвержден исполнительным листом.
5. Участие в СВО при невозможности погашения долгов.
Процедура:
1. Подать заявление в МФЦ.
2. Указать кредиторов и суммы долгов.
3. Сотрудники МФЦ запросят данные из госорганов.
4. Информация о начале процедуры размещается в ЕФРСБ.
5. Начисление неустоек прекращается.
6. Кредиторы теряют право на взыскание.
Процедура длится полгода. За это время должник не может брать новые кредиты и становится банкротом. Все долги аннулируются. Повторное использование процедуры возможно только через пять лет, и информация о банкротстве пять лет будет в кредитной истории.

С 1 марта 2025 года вступили в силу поправки, обязывающие владельцев дач регистрировать все капитальные постройки на земельном участке, включая хозяйственные постройки — бани, сараи, летние кухни.
В соответствии со статьей 407 Налогового кодекса РФ собственники земельных участков освобождены от уплаты налога на хозяйственную постройку (при условии, что постройка является объектом капитального строительства), если ее площадь не превышает 50 кв. м. По указанному основанию освобождению от уплаты налога подлежит только одна постройка по выбору собственника.
Это значит, что, если на земельном участке возведено несколько построек (например, гараж 30 кв. м., баня 20 кв. м., сарай 20 кв. м.), то собственник земельного участка может не платить налог только за одно строение, в частности, за гараж, поскольку данная постройка больше по площади и, следовательно, налог на нее будет выше. За остальные две постройки — баню и сарай — собственник должен будет уплатить налог.
Для некоторых категорий граждан предусмотрены льготы на оплату имущественного налога. Речь идет о пенсионерах, инвалидах I и II группы, ветеранах Великой Отечественной войны и боевых действий, героях России и СССР и так далее. Такая льгота действует только на один объект недвижимости.